הפגישה הראשונה עם רואה חשבון

מה להביא

מסמכים שכבר נמצאים אצלכם. הפגישה הראשונה קצרה יותר כשהם על השולחן.

• האם הבאתי את הדוח השנתי האחרון שהוגש, אם הוגש?הוא מראה מה דווח, על ידי מי ובאיזה היקף.
• האם הבאתי את תעודת הרישום במע"מ, או את תעודת ההתאגדות של החברה?המעמד קובע אילו דיווחים בכלל על הפרק.
• האם יש לי רשימה של החשבונות בבנק ושל אמצעי התשלום של העסק?מהם נגזר היקף התנועות שמתומחר.
• האם ידוע לי בערך כמה חשבוניות וקבלות יוצאות ונכנסות בחודש?זו היחידה שהצעות רבות סופרות.
• האם יש מכתב או דרישה פתוחים מרשות המסים או מהביטוח הלאומי?עבודה פתוחה היא חלק אחר של ההתקשרות.

מה לשאול על אופן העבודה

השאלות שמבהירות מי עושה מה, ומתי.

• מי במשרד יטפל בתיק בפועל, ומי חותם?בעל הרישיון והמטפל השוטף אינם תמיד אותו אדם.
• איך מעבירים את החומר, ועד איזה תאריך בחודש?
• מה קורה כשהחומר מגיע באיחור?
• מי מייצג אותי אם פקיד השומה פותח שאלה?ייצוג מול רשות המסים מותר לרואה חשבון, ליועץ מס מייצג ולעורך דין.
• מה מספר הרישיון של מי שחותם?אפשר לבדוק אותו בפנקס מועצת רואי החשבון לפני שחותמים.

מה לשאול על ההתקשרות

השאלות שמבהירות על מה מסכימים, ומה קורה כשהקשר נגמר.

• מה בדיוק כלול בשכר, ומה מתומחר בנפרד?
• האם תהיה התקשרות בכתב?תקן ביקורת (ישראל) 210 מחייב מכתב התקשרות לביקורת של דוחות כספיים, לכל שנת ביקורת; לשירותים אחרים אין תקן כזה.
• איך מסיימים את ההתקשרות, ומה עובר אליי כשהיא נגמרת?שאלת עיכוב המסמכים עולה בדרך כלל רק בסוף הקשר.
• על שם מי רישיון התוכנה, ולמי שייכים הנתונים?

קשור לזה

• צ׳קליסט להשוואת הצעותאחרי הפגישה: איך הופכים שתי הצעות לבנות השוואה.
• עיכוב מסמכים בגלל חובמה המקורות אומרים על מסמכים כשהקשר נגמר.
• האם אני צריך רואה חשבוןמה הדין קובע, לפי סוג העסק.
• בדיקת רישיוןהאם מי שהגיש לכם הצעה רשום בפנקס מועצת רואי החשבון, לפי שם או לפי מספר רישיון.
• רואי חשבון לפי עירמי רשום בישוב שלכם, מתוך הפנקס, עם המקור ותאריך הבדיקה.